Sąd Okręgowy w Poznaniu uniewinnił w postępowaniu apelacyjnym reprezentowanego z ramienia SMM Legal klienta zajmującego się produkcją i sprzedażą palet drewnianych. Wyrok zakończył kilkuletnią sprawę dotyczącą oszustwa podatkowego i rzekomo fikcyjnych faktur wystawionych przez kontrahenta.
Postępowanie karne wszczęto na skutek zakwestionowania przez Urząd Skarbowy dokumentów z trzymiesięcznego okresu. Klient SMM Legal – drobny przedsiębiorca prowadzący działalność w zakresie produkcji i sprzedaży palet drewnianych – został oskarżony przez prokuraturę o oszustwo podatkowe polegające na rozliczeniu kosztów na podstawie rzekomo fikcyjnych faktur otrzymanych od swojego kontrahenta.
Współpraca między klientem Kancelarii a kontrahentem trwała kilka lat. Faktury zostały wystawione w okresie, kiedy kontrahent nie prowadził działalności gospodarczej – był objęty postępowaniem komorniczym. W związku z tym przed organami ścigania oraz sądem nie przyznawał się do wystawienia dokumentów, co skutkowało obciążeniem naszego klienta odpowiedzialnością karną. Organy ścigania (US, prokuratura, policja) oparły się wyłącznie na zeznaniach kontrahenta, nie prowadząc pogłębionego postępowania dowodowego.
W odpowiedzi na ograniczony zakres działań organów, kancelaria podjęła niestandardowe, szeroko zakrojone czynności dowodowe, które potwierdziły istnienie relacji biznesowych między stronami oraz wykazały aktywność kontrahenta w okresie wystawienia zakwestionowanych faktur. Udowodniono, że sporne dokumenty odzwierciedlały realne transakcje gospodarcze i faktycznie zostały wystawione i podpisane przez kontrahenta.
Sąd Rejonowy w Szamotułach uznał naszego klienta za winnego, jednak w postępowaniu apelacyjnym Sąd Okręgowy w Poznaniu podzielił wszystkie argumenty obrony przedstawione przez kancelarię. Pozytywne zakończenie sprawy to wynik konsekwentnej i wieloaspektowej pracy adwokata Krzysztofa Urbańczaka – szefa Departamentu Prawa Karnego i Partnera w SMM Legal.
